重慶市黔江區(qū)城西小學(xué)校2023年度決算公開說明

一、部門基本情況

（一）職能職責(zé)

我校認(rèn)真貫徹執(zhí)行上級(jí)部門的工作領(lǐng)導(dǎo)，抓基礎(chǔ)教育、培養(yǎng)學(xué)生習(xí)慣、組織教育教學(xué)研究活動(dòng)，保證教育教學(xué)質(zhì)量。維護(hù)教職工利益，保障教職工的合法權(quán)益，以教職工和學(xué)生的人生幸福和生命質(zhì)量作為重點(diǎn)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

我校屬于全額撥款事業(yè)單位，獨(dú)立核算單位 1 個(gè)。學(xué)校內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有辦公室、教導(dǎo)處、后勤處、黨建、安辦、德育處。

本年度本單位機(jī)構(gòu)情況較上年無變化。

二、部門決算情況說明

本套決算依據(jù)本單位登記完整、核對(duì)無誤的賬簿記錄和其他有關(guān)會(huì)計(jì)核算資料編制，賬證相符、賬實(shí)相符、賬表相符、表表相符，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了本單位預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和財(cái)務(wù)狀況。

（一）本套決算主表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿總賬及明細(xì)賬數(shù)據(jù)填列，預(yù)算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預(yù)、決算批復(fù)文件及預(yù)算調(diào)整文件填列。

（二）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿、資產(chǎn)、人事臺(tái)賬及相關(guān)資料填列。

（一）收入支出決算總體情況說明。

1.總體情況。2023年度收入總計(jì)2274.00萬元，支出總計(jì)2274.00萬元。收支較上年決算數(shù)增加63.00萬元，增長(zhǎng)2.85%，主要原因是增加原因是教師工資提高和政府教育投入加大。

2.收入情況。2023年度收入合計(jì)2274.00萬元，較上年決算數(shù)增加63.00萬元，增長(zhǎng)2.85%，主要原因是增加原因是教師工資提高和政府教育投入加大。其中：財(cái)政撥款收入2218.13萬元，占97.54%；事業(yè)收入55.86萬元，占2.46%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。此外，使用非財(cái)政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0.00萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

3.支出情況。2023年度支出合計(jì)2274.00萬元，較上年決算數(shù)增加63.00萬元，增長(zhǎng)2.85%，主要原因是..增加原因是教師工資提高和政府教育投入加大。其中：基本支出1924.35萬元，占84.62%；項(xiàng)目支出349.64萬元，占15.38%；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬元，占0.00%。此外，結(jié)余分配0.00萬元。

4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，較上年決算數(shù)無增減。

（二）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)2218.13萬元。與2022年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加46.02萬元，增長(zhǎng)2.12%。主要原因是增加原因是教師工資提高和政府教育投入加大。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入2218.13萬元，較上年決算數(shù)增加46.02萬元，增長(zhǎng)2.12%。主要原因是增加原因是教師工資提高和政府教育投入加大。較年初預(yù)算數(shù)增加472.41萬元，增長(zhǎng)27.06%。主要原因是增加原因是教師工資提高和政府教育投入加大。此外，年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

2.支出情況。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2218.13萬元，較上年決算數(shù)增加46.02萬元，增長(zhǎng)2.12%。主要原因是增加原因是教師工資提高和政府教育投入加大。較年初預(yù)算數(shù)增加472.41萬元，增長(zhǎng)27.06%。主要原因是增加原因是教師工資提高和政府教育投入加大。

3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，較上年決算數(shù)無增減。

4.比較情況。本部門2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出主要用于以下幾個(gè)方面：

（1）一般公共服務(wù)支出0.08萬元，占0.00%，較年初預(yù)算數(shù)增加0.08萬元，增長(zhǎng)100.00%，主要是因?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)提高。（2）教育支出1689.91萬元，占76.19%，較年初預(yù)算數(shù)增加463.26萬元，增長(zhǎng)37.77%，主要是因?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)提高

（3）社會(huì)保障與就業(yè)支出319.32萬元，占14.40%，較年初預(yù)算數(shù)增加16.84萬元，增長(zhǎng)5.57%，主要是因?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)提高。

（4）衛(wèi)生健康支出113.43萬元，占5.11%，較年初預(yù)算數(shù)減少3.68萬元，下降3.14%，主要原因是主要是因?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)提高。

（5）住房保障支出95.40萬元，占4.30%，較年初預(yù)算數(shù)減少4.09萬元，下降4.11%，主要原因是房屋折舊。

（四）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共財(cái)政撥款基本支出1924.35萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)1778.16萬元，較上年決算數(shù)增加26.23萬元，增長(zhǎng)1.50%，主要原因是學(xué)生人數(shù)增加。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括在職人員工資，社保繳費(fèi)，退休健康休養(yǎng)費(fèi)等公用經(jīng)費(fèi)146.19萬元，較上年決算數(shù)增加19.71萬元，增長(zhǎng)15.58%，主要是因?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)提高。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括教學(xué)業(yè)務(wù)與管理，教師培訓(xùn)費(fèi)，學(xué)生教育教學(xué)活動(dòng)費(fèi)，水電費(fèi)，教育教學(xué)儀器設(shè)備及日常維修費(fèi)等。

（五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

本部門2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支。

（六）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2023年度無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

我單位無“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

四、其他需要說明的事項(xiàng)

（一）財(cái)政撥款會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)情況說明

本年度會(huì)議費(fèi)支出0.00萬元，較上年決算數(shù)無增減。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出13.63萬元，較上年決算數(shù)減少3.67萬元，下降21.21%，主要原因是教師外出學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)適當(dāng)減少。

（二）政府采購支出情況說明

2023年度本部門政府采購支出總額87.73萬元，其中：政府采購貨物支出20.43萬元、政府采購工程支出67.30萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額87.73萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額87.73萬元，占政府采購支出總額的100.00 %。主要用于采購功能室班班通，監(jiān)控集成系統(tǒng)，運(yùn)動(dòng)場(chǎng)改造，校園耗材辦公用品等項(xiàng)目。

五、預(yù)算績(jī)效管理情況說明

（一）單位自評(píng)情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我單位對(duì)部門整體和 1 個(gè)二級(jí)項(xiàng)目開展了績(jī)效自評(píng)，涉及財(cái)政撥款項(xiàng)目支出資金 8.05萬元。

項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表（二級(jí)項(xiàng)目）

（二）部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況

我單位對(duì)義務(wù)教育階段貧困家庭寄宿生生活補(bǔ)助開展了績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及財(cái)政撥款項(xiàng)目資金8.05萬元，評(píng)價(jià)得分 100 分，評(píng)價(jià)等次為A，績(jī)效評(píng)價(jià)未發(fā)現(xiàn)問題。

六、專業(yè)名詞解釋

以下為常見專業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，

（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金反映在本項(xiàng)內(nèi)。

（五）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

（七）結(jié)余分配：指單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

（十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：023-79248768.

附件：507013-重慶市黔江區(qū)城西中心小學(xué)校2023年度決算公開報(bào)表